الرقم الضريبي في السعودية وكيفية الحصول عليه؟

هل ترغب في تجنب المخالفات والغرامات التي قد تواجهك في حالة عدم الالتزام بالقوانين الضريبية وتسعى لتحمل مسؤولياتك كمواطن ملتزم بواجباته الضريبية داخل المملكة؟، إذاً فأنت في المكان المناسب.

تقدم لك شركة حوسبة المعتمدة من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك السعودية في هذا المقال  دليلاً شاملاً ومفصلًا حول جميع الجوانب المتعلقة بالرقم الضريبي وكيفية الاستعلام عن الرقم الضريبي والتأكد منه في المملكة العربية السعودية، وكيف تساهم شركة حوسبة الوكيل الرسمي لنظام ERPNext في تسهيل حصولك على إقرارك الضريبي.

الرقم الضريبي في السعودية 

يُعتبر الرقم الضريبي رقمًا فريدًا يُخصص للشركات ويُستخدم لتحديد هويتها في جميع المعاملات الضريبية، على غرار رقم الهوية للأفراد يكون الرقم الضريبي أحد المعلومات الحساسة والضرورية، حيث يتم استخدامه لتأكيد شرعية الشركات بهدف حماية المستهلكين من التعامل مع كيانات غير شرعية.

 يُعد الرقم الضريبي أيضًا وسيلة لتقديم الإقرارات الضريبية، وهو ذلك لضمان الامتثال لمتطلبات وشروط القانون.

أهمية الرقم الضريبي

يحمل الرقم الضريبي أهمية كبيرة في النظام الضريبي والمالي في المملكة العربية السعودية، وفيما يلي بعض النقاط البارزة التي تسلط الضوء على أهميته:

• تحديد الالتزام الضريبي: يستخدم الرقم الضريبي لتحديد الأفراد والمؤسسات التي تخضع لأنواع معينة من الضرائب، مثل ضريبة القيمة المضافة (VAT) وضريبة الدخل، مما يساعد في تحديد ميزانيات الضرائب وإدارة عملية التحصيل الضريبي.
• تقديم الإقرارات الضريبية: يلزم الأفراد والشركات والمؤسسات استخدام الرقم الضريبي عند تقديم إقراراتهم الضريبية، مما يضمن توثيق الإيرادات والمصروفات بدقة والامتثال للالتزامات الضريبية.
• التعامل مع الجهات الحكومية: يستخدم الرقم الضريبي للتعامل مع الجهات الحكومية والهيئات الضريبية، مما يُمكنهم من تحديد الشركات والأفراد الملتزمين بالضرائب والتحقق من مطابقة تقارير الضرائب.
• تحقيق الشفافية المالية: يُعزز الرقم الضريبي من شفافية النشاطات المالية ويسهل تتبعها من قبل الجهات الحكومية والمسؤولين الضريبيين، مما يقلل من فرص التهرب الضريبي والغش المالي.
• تحقيق العدالة الاجتماعية: من خلال تحديد الأفراد والمؤسسات التي يجب عليها دفع الضرائب، يمكن توجيه الموارد المالية نحو تمويل البنية التحتية والخدمات العامة، مساهمة في تحقيق العدالة الاجتماعية.
• تسهيل المعاملات التجارية: يعد الرقم الضريبي هوية مالية أساسية تسهم في تيسير المعاملات التجارية بين الشركات والمؤسسات بشكل قانوني وشرعي.

مما يتكون الرقم الضريبي؟

يتكون الرقم الضريبي في المملكة العربية السعودية من 15 رقمًا، ويتم تقسيمه إلى عدة أجزاء لتحديد هوية المنشأة والتحقق من صحة الرقم على النحو التالي:

• الرقم الأول: يُعبر عن الرقم التعريفي للدولة ضمن مجلس التعاون الخليجي.
• من الرقم الثاني إلى التاسع: يُشكلون الرقم التسلسلي الفريد الذي يُخصص للمنشأة.
• الرقم العاشر: يُمثل رقم التحقق الذي يُستخدم للتحقق من صحة الرقم الضريبي.
• من الرقم الحادي عشر إلى الرقم الثالث عشر: يُمثلون أرقام الشركات التابعة للدافع الضريبي.
• الأرقام الأخيرة المتبقية: تُشير إلى نوع الضريبة المعنية، ويتم استخدامهما لتحديد نوعية الضريبة المُطبقة على المنشأة.

هذا الهيكل يسمح بتمييز كل منشأة بشكل فريد وفحص صحة الرقم الضريبي، مما يسهل عمليات الإدارة الضريبية والتمييز بين الكيانات المالية في المملكة العربية السعودية.

أنواع الضرائب في السعودية

هناك عدة أنواع من الضرائب التي تُفرض لتمويل مشاريع الحكومة وتحقيق التوازن المالي في المملكة العربية السعودية، إليك نظرة عامة على أنواع الضرائب في المملكة:

ضريبة القيمة المضافة (VAT):

• نسبة الضريبة المضافة القياسية هي 15٪ علي السلع والخدمات ، وقد تم فرض ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية في 1 يناير عام 2018.
• تشمل هذه الضريبة معظم السلع والخدمات، باستثناء بعض القطاعات والسلع التي قد تكون معفاة.

ضريبة السلع الانتقائية:

• تُفرض على بعض السلع الفاخرة والمنتجات التي يمكن اعتبارها غير ضرورية، مثل السجائر والمشروبات الكحولية.

ضريبة العقار:

• تُفرض على العقارات بناءً على قيمتها الإجمالية.

ضريبة الزكاة والدخل (الزكاة):

• تُفرض بنسبة 2.5٪ على الأصول والأرباح.

ضريبة الدخل:

تُفرض هذه الضريبة على الأفراد والشركات على النحو التالي:

• للأفراد: تتراوح نسب الضريبة على الدخل بين 0٪ و20٪، حسب الفئة الضريبية.
• للشركات: تُفرض بنسبة 20٪ من صافي الربح.

ضريبة القيمة المضافة الخاصة بالاستيراد:

• تُفرض على السلع والخدمات المستوردة.

كيفية الحصول على رقم التعريف الضريبي للمنشأة في السعودية؟

للحصول على الرقم التعريفي الضريبي في المملكة العربية السعودية، يمكنك اتباع الخطوات التالية من خلال موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك السعودية:

• قم بزيارة موقع الهيئة العامة للزكاة والضريبة والتسجيل كمستخدم جديد.
• اختر خيار “الخدمات الضريبية” من القائمة الرئيسية.
• اختر “التسجيل في ضريبة القيمة المضافة” للوصول إلى الخدمة المختصة.
• انقر على “الدخول على الخدمة” للوصول إلى الصفحة المخصصة لعملية التسجيل.
• املأ البيانات المطلوبة في النموذج الإلكتروني بعناية.
• بعد التأكد من أن جميع البيانات صحيحة، قدم الطلب عبر الموقع.

ومن الجدير بالذكر أن نظام الحسابات السحابي لشركة حوسبة الشريك الرسمي لنظام ERPNext يسمح لك بتقديم إقرارك الضريبي بكل سهولة وفي خطوة واحدة عبر ميزة القواعد الضريبية للمبيعات والمشتريات، حيث يتم إعداد الإقرار تلقائيًا بشكل مُنسق، مما يجعله جاهزًا للتقديم لهيئة الزكاة والتنسيق المطلوب.

وسنقوم الآن بتقديم جميع التفاصيل المتعلقة بنظام حسابات شركة حوسبة بشكل شامل وتفصيلي:

نظام الحسابات

يقدم نظام الحسابات لشركة حوسبة مجموعة أدوات شاملة لتسهيل إعداد الإقرارات الضريبية  وتحسين إدارة الأعمال المالية بشكل شامل بالإضافة إلى مميزات أخرى متقدمة، إليك نظرة على بعض هذه المميزات:

• إدارة حساباتك المالية: يمكنك إدارة حساباتك المالية بسهولة ومرونة من خلال مجموعة واسعة من الأدوات.
• قيود اليومية: سهولة إدخال القيود المحاسبية اليومية لتسجيل جميع العمليات المالية.
• سندات القبض والصرف: تتيح لك تتبع وإدارة سندات القبض والصرف بكفاءة.
• الدليل المحاسبي: يوفر دليلاً محاسبيًا شاملاً لعرض جميع الحسابات والمعاملات.
• مراكز التكلفة: تمكينك من تحديد وتتبع التكاليف بواسطة مراكز التكلفة المختلفة.
• الموازنات التقديرية: إمكانية وضع وتتبع الموازنات التقديرية لمختلف الأقسام والمشاريع.
• الذمم المدينة والدائنة: مراقبة الديون والمطالبات المستحقة والمستحقة بكفاءة.
• القواعد الضريبية: الامتثال للقواعد الضريبية للمبيعات والمشتريات بشكل تلقائي.
• إدارة البنوك والعملات: تتيح لك متابعة حسابات البنوك وإدارة العملات بكفاءة.
• تقارير مالية وإدارية: يقدم تقارير مالية متقدمة مثل ميزان المراجعة، وقائمة المركز المالي، وقائمة الارباح والخسائر.
• ميزان المراجعة: تقديم تقارير دقيقة حول الأصول والالتزامات وحقوق الملكية.
• قائمة المركز المالي: عرض شامل للوضع المالي الحالي للشركة.
• قائمة أرباح وخسائر: تحليل تفصيلي للإيرادات والتكاليف لفهم أداء الشركة.

الوثائق المطلوبة للحصول على الرقم الضريبي

هناك بعض الإجراءات والوثائق المطلوبة للحصول على الرقم الضريبي في المملكة العربية السعودية وهي كالتالي:

• تعبئة نموذج طلب تسجيل ضريبة القيمة المضافة (VAT):
• يتوجب على الأفراد والشركات تعبئة نموذج طلب تسجيل ضريبة القيمة المضافة، الذي يمكن الحصول عليه من الموقع الرسمي للهيئة العامة للزكاة والدخل.
• تقديم وثائق الهوية والتسجيل: تقديم نسخة من وثائق الهوية الوطنية أو جواز السفر للفرد المُقدم للتسجيل.
• تقديم مستندات إضافية حسب الحاجة: قد تتطلب الهيئة العامة للزكاة والدخل تقديم أي وثائق إضافية أو مستندات لتحقيق التسجيل، ويُفضل التحقق من القائمة المطلوبة.
• تقديم نسخة من السجل التجاري لكل فرع: في حال وجود فروع تجارية، يجب تقديم نسخة من السجل التجاري لكل فرع.
• التحقق من الرقم الضريبي: التحقق من صحة الرقم الضريبي عبر موقع الهيئة العامة للزكاة والدخل بإدخال التفاصيل المطلوبة.

باتباع هذه الخطوات وتوفير الوثائق المطلوبة، يمكن للأفراد والشركات الحصول على الرقم الضريبي بشكل فعّال وسلس.

كيفية التحقق من الرقم الضريبي في السعودية

 يمكنك بسهولة الاستعلام عن الرقم الضريبي والتحقق من صحته، يمكنك اتباع الخطوات التالية:

• زيارة موقع هيئة الزكاة والدخل: قم بزيارة موقع هيئة الزكاة والدخل عبر الإنترنت.
• تسجيل الدخول إلى الخدمات الإلكترونية: بعد الوصول إلى الموقع، قم بتسجيل الدخول إلى الخدمات الإلكترونية واختر الخدمات العامة.
• اختيار التحقق من التسجيل في ضريبة القيمة المضافة: اختر خيار “التحقق من التسجيل في ضريبة القيمة المضافة” من بين الخيارات المتاحة.
• إدخال رقم السجل التجاري: قم بإدخال رقم السجل التجاري الخاص بالمنشأة التي ترغب في التحقق من رقم ضريبتها.
• التحقق من البيانات: اضغط على خيار “التحقق” لتظهر لك بيانات المنشأة بالكامل، بما في ذلك الرقم الضريبي وأية معلومات أخرى ذات صلة.

طريقة الغاء الرقم الضريبي

قد يحتاج الأفراد أو المنشآت إلى إلغاء الرقم الضريبي في بعض الأحيان وذلك عند توقف النشاط أو تغيير طبيعة الأعمال، وذلك من خلال اتباع الخطوات التالية:

• تسجيل الدخول على موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
• الانتقال إلى صفحة تحديث إيقاف التسجيل واختيار طلب إلغاء التسجيل.
• إدخال البيانات المطلوبة في النموذج الخاص بإلغاء التسجيل، والتأكد من تقديم المستندات الضرورية المتعلقة بعملية الإلغاء.
• تأكيد عملية الإلغاء بعد إدخال البيانات ورفع المستندات.

في ختام هذا المقال، يُعد الرقم الضريبي وسيلة فعّالة لتحديد الالتزامات الضريبية وتيسير عمليات التقديم للهيئة العامة للزكاة والدخل، وفي هذا السياق تسهم شركة حوسبة لتقنية المعلومات في تيسير هذه العمليات من خلال توفير برامج متكاملة تساهم في تيسير إعداد الإقرارات الضريبية وتعزيز الأداء المالي للمنشآت في المملكة العربية السعودية.

أسئلة شائعة حول الرقم الضريبي في السعودية

كيف اعرف رقمي الضريبي في السعودية؟

لمعرفة رقم الضريبة في المملكة العربية السعودية، يمكنك اتباع الخطوات التالية:

• ابحث عن الخدمات الإلكترونية المقدمة من الهيئة العامة للزكاة والدخل وقم بزيارة الموقع الرسمي.
• قم بتسجيل الدخول إذا كنت تمتلك حسابًا سابقًا، أو أنشئ حسابًا جديدًا إذا لم يكن لديك حساب بعد.
• ابحث عن خدمة التحقق من الرقم الضريبي أو الخدمة المشابهة.
• ادخل البيانات المطلوبة مثل رقم السجل التجاري أو رقم الهوية الوطنية وأي معلومات أخرى ذات الصلة.
• بمجرد إدخال البيانات بشكل صحيح، ستتلقى نتيجة التحقق تظهر معلومات الرقم الضريبي الخاص بك.

متى تنتهي الضرائب في السعودية؟

من المتوقع أن يشهد الاقتصاد السعودي تخفيضًا في معدلات الضرائب بحلول عام 2024.

هل التسجيل في الرقم الضريبي اجباري؟

نعم، حيث يجب يتعين على جميع المنشآت التي تشغل أنشطة مرتبطة بتحقيق الربح، مثل البيع أو التأجير، إجراء عملية التسجيل الضريبي.